Инспекторите по приходите от Офиса на НАП в Стара Загора започват проверки на физически лица относно декларирани от тях заеми.
В единия случай обект на проверките са 11 лица, за които има данни, че са получили суми от физически лица в размер на над 40 000лв. в периода 2004-2009г, или над 10 000 лв. само за 2009г. За същите е установено, че не са декларирали получените заеми в годишната данъчна декларация за доходите си за 2009 г. Размерът на недекларираните заеми е 21 898 557 лв.
Вторият случай касае несъответствие между декларирани получени заеми от физически лица над определения за деклариране размер, като заемодателите не са декларирали стойността им. На това основание ще бъдат проверени 5 физически лица, за отпуснати заеми в размер на 6 760 000 лв.
В процеса на работа, при наличие на достатъчно основания, част от проверките ще преминат в ревизии, а в други случаи ако бъдат налице и данни ще бъде уведомявана и прокуратурата. Ревизии ще бъдат възлагани и на лицата заемодатели, които не могат да докажат документално произхода на отпуснатите средства към физически лица. Очаква се първите резултати от проверките да станат ясни в средата на месец август.
Проверките са следствие от извършен анализ на риска, свързан с представянето на фиктивни договори за заем с цел прикриване на недекларирани доходи от физически лица. Често лицата твърдят, че са получили заеми в брой, но обикновено нямат договорена лихва, или ако имат такава, тя реално не се изплаща. В масовият случай се декларират или много големи суми по един заем или множество на брой заеми с по-малки суми.
Със законовите промени от началото на 2010г. физическите лица имат задължението да декларират получените и дадени заеми в специална графа от годишната данъчна декларация за доходите.
