В Закона за офшорките се въвежда определение за „действителен собственик", което е в съответствие с европейската директива за предотвратяване използването на финансовата система за изпирането на пари и финансирането на тероризма.
Това предвиждат промените в Закона за икономическите и финансовите отношения с дружества, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим (офшорките), който парламентът прие на първо четене.
Измененията целят усъвършенстване на законовите разпоредби и привеждането им в съответствие със законодателството на Европейския съюз.
Регламентира се изискването за осигуряване на възможност за установяване на действителните собственици в изпълнение на директивата, като се предлага в търговския регистър да се вписват обстоятелства и данни за дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, които пряко или косвено осъществяват или ще осъществяват дейност, за която се отнасят забраните в закона.
В регистъра няма да се вписват идентифициращи данни за действителните собственици на публични дружества, тъй като за тях се прилагат разпоредбите на Закона за публичното предлагане на ценни книжа.
Вече има и прагове, под които няма да се прилагат забраните в закона за участие на офшорки в обществени поръчки, в приватизационни сделки, в публично-частно партньорство, получаване на концесия, както и на лиценз за извършване на редица дейности.
Разкриват акционери в офшорки, ако имат над 10%
Обхватът на действащия закон засяга изключително голям брой лица, дори в случаите, когато дружество, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, няма никакво отношение към дейността на българско дружество. Подобно е и становището на Европейската комисия. В тази връзка се предвижда понятието "свързани лица" да бъде заменено с понятието „контролирани от тях лица".
Източник: БТА
